關(guān)于2021年區(qū)級預(yù)算調(diào)整
方案（草案）的報告
——2021年12月23日在區(qū)六屆人大常委會第一次會議上
君山區(qū)財政局局長 徐 皓
主任、各位副主任，各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向本次會議報告2021年區(qū)級預(yù)算調(diào)整方案（草案），請予審議。
本次預(yù)算收支調(diào)整的原因：一是財政收入增減幅度較大，導(dǎo)致可用財力相應(yīng)發(fā)生變化；二是上級補助收入調(diào)整，財力變動較大；三是政府重點項目支出根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府重大決策和區(qū)域社會經(jīng)濟事業(yè)發(fā)展的實際需要進行相應(yīng)調(diào)整。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，現(xiàn)就區(qū)級預(yù)算調(diào)整方案報告如下：
一、一般公共預(yù)算調(diào)整情況。
(一）收入調(diào)整情況。
1、財政收入結(jié)構(gòu)調(diào)整情況。根據(jù)預(yù)測，擬將稅務(wù)部門收入調(diào)增3015萬元，調(diào)整后預(yù)計稅務(wù)部門完成收入50600萬元，較年初預(yù)算增加6.33%；預(yù)計財政部門完成收入8500萬元，與年初預(yù)算持平。
2、一般公共預(yù)算地方收入調(diào)整情況。根據(jù)前段收入完成情況并結(jié)合后段稅源測算情況，擬將一般公共預(yù)算地方收入調(diào)增1225萬元，調(diào)整后一般公共預(yù)算地方收入為35300萬元，較年初預(yù)算增長3.6%。其中地方稅收收入調(diào)增1225萬元，調(diào)整為25700萬元，較年初預(yù)算增長5%；非稅收入9600萬元，與年初預(yù)算持平。調(diào)整后一般公共預(yù)算地方收入稅比為72.8%。
（二）可用財力調(diào)整情況。
根據(jù)一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整情況和上級補助收入到位情況，擬調(diào)增一般公共預(yù)算可用財力36736萬元，調(diào)整后全年可用財力為135288萬元。
1、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)增財力48958萬元，其中：
一是地方一般公共預(yù)算收入新增財力1547萬元。
二是新增上級補助收入10082萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付4125萬元，縣級基本財力保障獎補資金1580萬元，各項結(jié)算補助1732萬元，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付519萬元， 2021年國有農(nóng)墾企業(yè)辦社會職能中央財政補助資金2046萬元，綜合績效考評獎80萬元。
三是盤活以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金8989萬元，為以前年度本級預(yù)內(nèi)和上級專項結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
四是新增一般債券4100萬元（新增一般債券共10100萬元，剔除年初已納入預(yù)算的6000萬元，凈增加4100萬元）。
2、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)減財力12222萬元，具體明細(xì)：
一是年初預(yù)算上解3685萬元，按上年總決算上解支出數(shù)4052萬元調(diào)整，增加上解支出367萬元，調(diào)減財力367萬元。
二是調(diào)減調(diào)入資金11855萬元，調(diào)整后調(diào)入資金為16728萬元。
（三）支出調(diào)整情況。
按照“量入為出，收支平衡”的原則，調(diào)增一般公共預(yù)算支出37303萬元，調(diào)減一般公共預(yù)算支出567萬元。調(diào)整后，區(qū)本級安排支出為135288萬元。
1、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)增支出37303萬元，主要明細(xì)：
一是調(diào)整追加支出33173萬元，其中：一般公共服務(wù)支出4580.94萬元、公共安全支出1279.61萬元、教育支出3391.74萬元、科學(xué)技術(shù)支出795萬元、文化旅游體育與傳媒支出180萬元、社會保障和就業(yè)支出1405.34萬元、衛(wèi)生健康支出1299.15萬元、節(jié)能環(huán)保支出5456萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出1205.80萬元、農(nóng)林水支出4134.25萬元、交通運輸支出6692萬元、資源勘探工業(yè)信息支出2085.83萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出6萬元、自然資源海洋氣象支出81.9萬元、住房保障支出198萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出331.44萬元、其他支出50萬元。
二是調(diào)整追加消化新增往來支出4130萬元。
2、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)減支出567萬元，具體明細(xì)：
一是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金區(qū)級配套調(diào)減157萬元。
二是公務(wù)員醫(yī)療補助調(diào)減410萬元。
（四）調(diào)整后一般公共預(yù)算收支平衡情況。
按上述方案調(diào)整后，2021年區(qū)級一般公共預(yù)算可用財力135288萬元，一般公共預(yù)算支出為135288萬元，實現(xiàn)年度預(yù)算收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
（一）基金收入調(diào)整情況。
結(jié)合目前基金收入實際入庫情況和新增專項債券情況，擬調(diào)減基金收入預(yù)算22616萬元，調(diào)整后基金收入預(yù)算為81605萬元。
1、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)增基金收入33143萬元，具體明細(xì)：
一是農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)增102萬元，調(diào)整為144萬元。
二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)增1641萬元，調(diào)整為1941萬元。
三是污水處理費收入調(diào)增500萬元，調(diào)整為700萬元。
四是新增專項債券資金30900萬元。
2、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)減基金收入55759萬元，具體是：土地出讓價款收入調(diào)減8067萬元，其他土地出讓收入調(diào)減47692萬元。
（二）基金支出調(diào)整情況。
根據(jù)政府性基金預(yù)算“以收定支”的原則，結(jié)合基金預(yù)算收入完成情況，相應(yīng)調(diào)減基金支出22616萬元，調(diào)整后基金支出預(yù)算為81605萬元。
1、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)增基金支出44604萬元，具體明細(xì)：
一是新增城投公司指標(biāo)交易價款6401萬元。
二是新增農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出5864萬元。
三是調(diào)增農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出102萬元。
四是調(diào)增城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出895萬元。
五是調(diào)增其他污水處理費安排的支出442萬元。
六是新增專項債券安排的支出30900萬元。
2、在年初預(yù)算基礎(chǔ)上調(diào)減基金支出67220萬元，具體明細(xì)：
一是調(diào)減土地出讓金安排的支出21857萬元，調(diào)整為13349萬元。
二是調(diào)減土地收入中計提的用于城鎮(zhèn)廉租住房建設(shè)和保障的支出2627萬元。
三是調(diào)減污水處理運行費支出340萬元。
四是調(diào)減土地開發(fā)成本支出30541萬元，調(diào)整為4459萬元
五是調(diào)減調(diào)出資金11855萬元，調(diào)整為16728萬元。
（三）調(diào)整后政府性基金收支平衡情況。
按上述方案調(diào)整后，政府性基金預(yù)算收入為81605萬元，政府性基金預(yù)算支出為81605萬元，收支相抵，政府性基金預(yù)算實現(xiàn)年度預(yù)算收支平衡。